РАСЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ НЕДВИЖИМОСТИ С ПОМОЩЬЮ АККРЕДИТИВА

С помощью покрытого безотзывного банковского аккредитива можно выполнять расчеты по ипотеке либо по договору купли-продажи объектов. Такая форма безналичного расчета, которая предполагает помещение банком средств на счет и перевод их на счет продавца только после того, как он предоставит документы, подтверждающие переход прав собственности непосредственно к покупателю. Последний на период действия аккредитива тоже не может пользоваться средствами на счете. В случае не предоставления документов о переходе прав в течение срока процедуры аккредитива, тогда средства перенаправляются на покупательский счет. Такая форма расчетов как аккредитив является альтернативой применению ячейки со специфическими условиями доступа, когда, например, один из участников сделки - юридическое лицо. Аккредитивная форма рассчитана для операций с единственным получателем средств.

Много банков сегодня предлагают рассчитываться через аккредитив при проведении операций с недвижимостью. Стоимость этой услуги довольно высокая.

Так, выполнить расчеты по ипотеке с помощью аккредитива предлагает Нордеа Банк. При этом главным условием есть наличие у обеих сторон сделки банковских счетов. Сроком действия аккредитива является установленный государством период регистрации прав на недвижимость, который увеличен на два месяца. Банк берет фиксированную комиссию за предоставление аккредитива, она составляет 2 тыс. руб. Бесплатно принимаются и проверяются документы, платеж по аккредитиву проводится тоже бесплатно.

Аккредитивную форму расчетов предлагает и Райффайзенбанк, но только в пределах собственных программ кредитования по ипотеке. Комиссия банка за аккредитив составляет в пределах 1,5 тыс.- 15 тыс. рублей. Открыть его можно на период до 180 дней, решение о продлении срока могут согласовано предоставить покупатель и продавец. В случае истечении срока аккредитива или не продлении его, а также если право собственности не перешло к покупателю, то деньги возвращаются к нему. При этом счет продавца может быть открыт в любом другом банковском учреждении.

Комиссия ВТБ 24 за расчет через аккредитив составляет 0,1% в зависимости от суммы (минимальная 1,2 тыс., максимальная - 40 тыс. руб.), Банк «Возрождение» берет 0,1% и 1 тыс. руб.
Безналичные расчеты между продавцом и заемщиком через аккредитив являются более безопасными. Потому как допущенные нарушения при выполнении расчета с помощью аккредитивной формы, могут привести к тому, что банк будет нести ответственность по законодательству. В случае с банковскими ячейками, финансовое учреждение не отвечает за их сохранность.
Конечно, покупателю России, более понятен и предпочтителен расчет наличными средствами с помощью ячейки, так же как и продавцу. Тем более кредитные организации передают сведения в Росфинмониторинг о крупных операциях по счетам, что пугает многих. К тому же расчет через аккредитив, предлагаемый банками, обходится в несколько раз дороже в сравнении с сейфовой ячейкой.

Наиболее весомым преимуществом пользования ячеек является налоговая оптимизация. Так, по законодательству, граждане, продавая недвижимость, которая в собственности меньше 3 лет, должны заплатить 13% налога (НДФЛ), от суммы более 1 млн рублей. В результате того, что стоимость недвижимости в договоре указывается до 1 млн рублей, несмотря на оговоренную сумму сторонами, получающую в конце на руки. Расчет при помощи банковской ячейки легко реализует подобную схему, и при условии ипотечной сделки, потому как банки не регламентируют взаимоотношения продавца и заемщика, и всевозможные «оптимизации» их не интересуют. Подобная схема при расчетах с помощью аккредитива не работает.